Életbiztosítások adókedvezményei

Az életbiztosításoknak két fajta adókedvezménye van.

 

Az egyik a kamatadó-mentesség. Minden 2006. szeptember elseje utáni megtakarításra vagy betétre kapott kamat, vagy elért hozam 20%-a levonásra kerül és a kifizető hely befizeti azt az államnak.

 

Ebből kivételt képez az életbiztosításon elért hozam, amennyiben legalább tíz év eltelt a kezdet óta és a kifizetés lejárat miatt valósul meg. Ez egy fontos kitétel, amiről sokan nem tudnak. Amennyiben visszavásároljuk az életbiztosítást lejárat előtt, akkor nem vonatkozik rá a kamatadó-mentesség (kivéve, ha 2006. szeptember elseje előtt kötöttük). Ugyanilyen fontos, hogy amennyiben whole-life életbiztosítással rendelkezünk, aminek nincs fix futamideje, hiszen egész életre szól, akkor mielőtt fel szeretnénk venni a pénzt, alakítassuk át a biztosítótársasággal fix futamidejűvé a szerződést, mert így már lejárati kifizetés lesz, nem visszavásárlás. Ez egy egyszerű rutinművelet, ha felhívjuk a biztosítótársaságunkat, elmondják, milyen papírt kell ehhez kitöltenünk. Ezt ne felejtsük el, mert egyébként ki kell fizetnünk a kamatadót. A legegyszerűbb, ha nem biztos benne, hogy whole-life, vagy fix futamidejű az életbiztosítása, hívja fel a biztosítótársaságát és a kötvény száma alapján nézesse meg, milyen termékkel rendelkezik.

 

Az életbiztosítások másik adókedvezménye a jövedelemadóból visszaigényelhető adójóváírás. Ennek mértéke 2009-ben 30%, azaz maximum 100 ezer Ft-os mértékig az adott évben az életbiztosításba befizetett összeg 30%-át év végén a jövedelemadójából visszaigényelheti, amennyiben az éves bruttó jövedelme nem haladja meg a 3,4 millió forintot. 3,4 és 3,9 millió éves jövedelem esetén sávosan csökken a visszaigényelhető összeg, felette pedig egyáltalán nem vehető igénybe. (Ilyenkor szokták a feleséget, vagy még dolgozó szülőt megjelölni szerződőnek, ha ő a sávhatár alatt keres és vele igényeltetik vissza a jövedelemadóból a kedvezményt. A szerződő személye bármikor módosítható a futamidő alatt.)

 

A 2010-es évtől eltörölték a biztosítások után igénybe vehető adókedvezményeket.

 

Ha kérdése van, várjuk hívását a jobb oldalon található elérhetőségeken.